Wohn-Riester 2026: Grundzulage 175 €, Kinderzulage bis 300 €, Sonderausgabenabzug 2.100 € — wie BSV und Riester optimal kombinieren.
Wohn-RiesterRiester-Förderung für Wohneigentum – staatliche Zulagen + Steuerabzug bis 2.100 €/Jahr. Weiterlesen → (Eigenheimrente): Überblick 2026
| Merkmal | Details 2026 |
|---|---|
| Grundzulage | 175 €/Jahr pro Sparer |
| Kinderzulage (bis 2008 geb.) | 185 €/Jahr pro Kind |
| Kinderzulage (ab 2008 geb.) | 300 €/Jahr pro Kind |
| Mindestbeitrag | 4 % des Vorjahreseinkommens (max. 2.100 €/Jahr) |
| Sonderausgabenabzug | Bis 2.100 €/Jahr abzugsfähig |
| Günstiger Prüfung | Automatisch: Zulage oder Steuerersparnis — das Günstigere zählt |
Wohn-Riester als BSV-Baustein: Ein Riester-BSV (z.B. bei LBS, Schwäbisch HallGrößte Bausparkasse Deutschlands, vertrieben über Volksbanken/Raiffeisenbanken. Weiterlesen →) kombiniert die staatliche Riester-Förderung mit dem Bauspar-System. Die Riester-Zulagen fließen ins BSV, erhöhen das Bausparguthaben und damit das verfügbare Darlehen. Besonders für Familien mit Kindern attraktiv: 175 € + 300 €/Kind = erhebliche staatliche Zuschüsse. Sonderausgabenabzug zusätzlich: Wer Steuern zahlt, kann bis 2.100 €/Jahr absetzen — das Finanzamt prüft automatisch ob Steuerersparnis oder Zulage günstiger ist.
Sonderausgabenabzug Wohn-Riester: Wie es funktioniert
- Beiträge einzahlen: Mindestens 4 % des Vorjahres-Bruttoeinkommens (Sockelbeitrag: mindestens 60 €/Jahr)
- Sonderausgaben geltend machen: Anlage AV in der Steuererklärung
- Günstigerprüfung: Finanzamt vergleicht Steuerersparnis mit Zulage — nimmt das Höhere
- Beispiel (40.000 € Einkommen, 2 Kinder ab 2008): Zulagen: 175 + 600 € = 775 €. Steuerersparnis bei 2.100 € Sonderausgaben: ~700 €. → Zulagen günstiger
- Beispiel (80.000 € Einkommen, keine Kinder): Steuerersparnis bei 2.100 €: ~840 €. Zulage: 175 €. → Steuerersparnis günstiger
Wohnförderkonto: Was beim Riester-BSV passiert
- Entnahme für Immobilienkauf: BSV-Guthaben + Riester-Zulagen werden aus dem Vertrag entnommen
- Wohnförderkonto: Das Finanzamt führt ein fiktives Konto — der entnommene Betrag wird mit 2 %/Jahr verzinst
- Besteuerung im Rentenalter: Ab 60 Jahren (bzw. Renteneintritt) wird das Wohnförderkonto besteuert
- Sofortbesteuerung als Alternative: Bei Entnahme sofort 30 % Rabatt auf die Steuer zahlen statt monatlich im Alter
- Steuerpflicht beachten: Riester ist nur steuerfrei wenn bestimmungsgemäß genutzt — Steuerberater empfohlen
Für wen ist Wohn-Riester BSV sinnvoll?
- Familien mit Kindern: Hohe Kinderzulagen (300 €/Kind) = erhebliche Förderung
- Niedrig- bis Mittelverdiener: Zulagen übersteigen oft die Steuerersparnis
- Klarer Kaufplan in 7–15 Jahren: Riester-BSV lohnt sich nur wenn tatsächlich Immobilie gekauft wird
- Weniger sinnvoll: Wenn unsicher ob Immobilienkauf kommt — Riester-Entnahme nur für Wohneigentum erlaubt
Experten-Tipp: Wohn-Riester funktioniert am besten für Verheiratete mit Kindern. Die Kinderzulage (300 €/Kind) summiert sich über 10 Jahre erheblich. Wichtig: Beim Kauf oder Bau wird die Förderung nicht zurückgefordert – nur bei Kündigung ohne wohnwirtschaftliche Verwendung.
Schritt für Schritt: So gehen Sie vor
- Bedarf ermitteln: Wann und wofür brauchen Sie das Kapital? (Kauf, Bau, Modernisierung)
- BausparsummeGuthaben + Darlehen zusammen. Basis für Abschlussgebühr und Zuteilungszeitpunkt. Weiterlesen → berechnen: 20–30 % des Kaufpreises oder volle Modernisierungskosten als Ziel
- Anbieter vergleichen: Darlehenszins (1,5–2,5 %) und AbschlussgebührEinmalige Gebühr bei Vertragsabschluss: 1,0–1,6 % der Bausparsumme. Weiterlesen → (1–1,6 %) vergleichen
- Fördercheck: WohnungsbauprämieStaatliche Förderung: 10 % auf max. 700 €/Jahr = bis zu 70 € pro Person. Weiterlesen →, VL, Riester – was passt zu Ihrer Situation?
- Sparrate optimieren: VL des Arbeitgebers direkt in BSV, Sonderzahlungen einplanen
- BSV abschließen: Am besten sofort – ZinssicherungDer garantierte Darlehenszins bei Vertragsabschluss – schützt vor steigenden Marktzinsen. Weiterlesen → gilt ab Vertragsabschluss
- KfW prüfen: Kombination BSV + KfW für maximale staatliche Unterstützung
Riester-BSV berechnen: BSV Rechner → | Alle BSV-Förderungen →
Unser Fazit
Der Bausparvertrag lohnt sich 2026 vor allem für Menschen die in 8–12 Jahren kaufen, bauen oder modernisieren wollen. Der garantierte Darlehenszins (1,5–2,5 % p.a.) ist der entscheidende Vorteil – egal ob die Bauzinsen in 10 Jahren bei 2 % oder 6 % liegen. Empfehlung: Jetzt abschließen, staatliche Förderung sichern, in 8–10 Jahren abrufen.
Häufige Fragen: Riester-BSV und Sonderausgaben
Ja — aber mit Einschränkungen. Das Riester-Guthaben kann für "barrierefreien Umbau" und "altersgerechten Umbau" entnommen werden. Für normale Renovierung (Küche, Bad ohne Barrierefreiheits-Aspekt): Nein — nur Neubau, Ersterwerb oder o.g. Umbaumaßnahmen. Alternativ: Das BSV-Darlehen (ohne Riester-Anteil) kann auch für Modernisierung genutzt werden. Wenn Sie unsicher sind: Bausparkasse fragen — die prüfen ob die geplante Maßnahme Riester-förderfähig ist. Mehr Informationen im Förderungs-Guide.
